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关于实施《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的公告
发布时间: 2018-04-26 被阅览数: 1464

尊敬的客户:

        为了履行金融账户涉税信息自动交换国际义务,规范金融机构对非居民金融账户涉税信息尽职调查行为,国家税务总局、财政部、中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会和中国保险监督管理委员会制定了《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》(2017年第14号,以下简称“《管理办法》”),规定金融机构需对符合条件的新开金融账户以及存量金融账户开展尽职调查,识别涉税非居民客户并报送相关信息,账户持有人应当配合金融机构的尽职调查工作,真实、及时、准确、完整地向金融机构提供《管理办法》规定的相关信息,并在上述信息变化之日起三十日内告知金融机构。
        我行将自本公告发布之日起,对符合条件的新开个人账户、对公账户以及存量个人账户、对公账户开展尽职调查,识别涉税非居民客户并报送相关信息。现将有关事项公告如下:

        一、个人非居民金融账户尽职调查

        (一)个人客户在我行新开账户时,需由账户持有人签署“个人税收居民身份声明文件”。

        (二)如您拥有非中国税收居民身份,且截至2017年6月30日(含)在我行持有过以下账户,请前往我行任一营业网点配合填写并签署相应的税收居民身份声明文件(以下简称“声明文件”)。也可开通我行的丰收互联,进入丰收互联“我的账户”进行确认。

        1.个人存款账户(活期类账户、定期类账户);

        2.银行卡账户,包括借记卡账户、贷记卡账户、市民卡、居住证等;
        3.理财账户及其他《管理办法》要求尽职调查的账户。

        (三)为更好地协助您履行相关义务,我行将对您留存在我行的客户信息进行检索,识别非居民标识信息,若检索到非居民的标识信息,我行也将通过短信、电话等方式通知您配合提供有关声明及证明材料。

        (四)若您的账户符合信息报送要求,我行将根据《管理办法》和相关监管法规规定,对您的账户信息进行报送。

        (五)如您属于高净值客户(截至2017年6月30日金融账户加总余额超过相当于一百万美元),请于2018年4月30日之前(含)完成声明文件的填写;如您属于低净值客户(截至2017年6月30日金融账户加总余额不超过相当于一百万美元),请于2018年12月31日之前(含)完成声明文件的填写。如您未在相应时点之前配合我行完成有关尽职调查,我行将依据《管理办法》和相关监管法规规定,根据您已有账户信息中的非居民标识信息,对账户信息进行报送。

        二、对公非居民金融账户尽职调查

        (一)机构客户在我行新开对公账户时,需由账户持有人签署“机构税收居民身份声明文件”,如识别为消极非金融机构的,还需一并签署“控制人税收居民身份声明文件”。

        (二)我行将根据您的声明文件识别账户持有人是否为非居民。法定代表人或负责人授权他人开立对公账户的,在向我行提交有效书面授权后,可由被授权人签署相关税收声明文件。

        (三)为了更好地协助您履行相关义务,自2018年5月1日起,在新开以下对公账户时,请您配合我行真实、准确、完整地填写并签署“机构税收居民身份声明文件”“控制人税收居民身份声明文件”。

        1.存款账户(活期类账户、定期类账户);

        2.保证金账户;

        3.理财账户及《管理办法》要求的其他对公账户。

        (四)根据《管理办法》,我行将对对公存量账户开展尽职调查,并将按规定请您提供“机构税收居民身份声明文件”“控制人税收居民身份声明文件”,如您在我行要求的九十日内未能向我行提供该声明文件,根据《管理办法》要求,您的对公账户被视为非居民账户管理。

        三、我行在进行非居民金融账户涉税信息尽职调查工作过程中,不会以任何理由要求您提供账户密码、支付密码、网银登录密码、手机银行登录密码、短信验证码等信息,请您注意保护相关信息,防止信息泄露给您造成资金损失。

        本公告未尽事宜,以六部委联合发布的《管理办法》为准。

        相关的内容敬请参见国税总局网站:http://www.chinatax.gov.cn/aeoi_index.html

        如对以上内容有疑问,欢迎您随时拨打我行客户服务热线

        87096596,也可向我行各营业网点咨询。
        感谢您的理解与支持!

 

 

诸暨农商银行

2018年4月25日